在八十年代末的苏联，正值社会变革浪潮翻涌之际，一位法国知名导演来到莫斯科，试图通过一位当地女孩的引荐筹拍情色电影《性和改革》。然而他很快发现，这片土地虽初尝民主的滋味，却仍深陷于改革阵痛的现实矛盾中。